Úvod

Jste podnikatel v režimu tzv. paušální daně? A uvažujete o koupi domu nebo bytu, prostě o získání hypotečního úvěru? Jak plánujete ověřit své příjmy, zejména když není k dispozici daňové přiznání? Považujete za výhodu či komplikaci paušální daně? Co všechno po vás banky budou vyžadovat? A jaké jsou možnosti, se kterými můžete počítat? Pokud se zajímáte o spojení paušální daně a hypotečního úvěru, získáte potřebné odpovědi v tomto článku.

Co to vlastně je paušální daň?

Od začátku roku 2021 mají někteří podnikatelé možnost splácet své daňové závazky formou tzv. paušální daně (pozor nezaměňovat s tzv. „paušalisty“, kteří uplatňují paušální výdaje).

Jednou z výhod této formy daně je, že plátce nemusí podávat daňové přiznání. Pro ty z nás, kdo preferují minimalizaci administrativy, je to významný benefit. Nicméně z hlediska banky vzniká problém. Při žádosti o úvěr podnikatelé obvykle předkládají daňová přiznání za jedno či dvě předchozí daňová období. Jak však nyní doložit věrohodně své příjmy, když podnikatel v režimu paušální daně nepodává daňová přiznání?

Dostanete vůbec hypotéku?

Skutečnost, že samotní živnostníci OSVČ uplatňující paušální režim, nejsou překážkou při žádosti o hypotéku. Pro tyto žadatele vypracovaly banky novou metodiku pro posouzení jejich schopnosti splácet úvěr. Postupy pro hodnocení bonity a požadované dokumenty se mírně liší od jedné banky k druhé.

Pro srovnání nabídek od více bank se proto vyplatí využít služeb nezávislého hypotečního specialisty, můžete přímo kontaktovat mě, rád Vám s tím pomůžu: Kontakt ZDE.

S čím byste měli počítat?

Jak jsem již zmínil, klient, který využívá paušální daňový režim, se nesetkává s povinností podávat daňové přiznání. Jak tedy prokáže své příjmy?

Odpověď je jednoduchá – především prostřednictvím bankovních výpisů. Nicméně zde existují markantní rozdíly mezi jednotlivými bankami. Zatímco některé banky akceptují tři poslední výpisy, jiné vyžadují dokonce dvanáct výpisů.

Tady se někdy vyplatí trochu taktizovat. Pokud víte, že váš příjem za poslední 3 měsíce byl špatný, tak je dobré volit banku, která průměruje celých 12 měsíců. Naopak pokud víte, že poslední 3 měsíce byly nadprůměrné (nebo dokážete zařídit, aby byly), tak je dobré volit banku, která se dívá jen na výpisy z účtu za poslední 3 měsíce.

Pokud chcete vědět jak vaše příjmy v jednotlivých měsících správně „optimalizovat“, abyste jste dosáhli na požadovanou výši hypotéky, ozvěte mi nebo mi vyplňte tento dotazník a já vám spočítám výši potřebných příjmů.

Některé instituce ještě požadují dodatečné čestné prohlášení klienta týkajícím se výše jeho příjmů. I když se občas říká, že papír snese vše, nepravdivé čestné prohlášení nebo zkreslení transakcí na bankovním účtu může být vnímáno jako pokus o úvěrový podvod, což je oblast, kde končí veškerá shovívavost. A proč zbytečně u jedné banky riskovat, když existují zcela legální řešení u banky jiné.

Z hlediska důvěryhodnosti nejsou některým bankám příliš sympatické zejména hotovostní vklady, které jsou pro ně zcela nepřijatelné, a jiné vyžadují dokonce doklady o jejich důvěryhodnosti prostřednictvím faktur nebo EET.

Pro některé banky je výhodou, pokud povaha příjmů odpovídá příjmům za zaměstnaneckou činnost a na účtu jsou pravidelné platby od maximálně dvou plátců.

Jak počítají banky příjem?

Banky se liší v přístupu k podnikatelům, a taky způsobu, jak vyčíslit jejich příjmy. U klientů v režimu paušální daně jsou rozdíly mezi bankami zvláště výrazné, protože se jedná o relativně nový koncept a zdá se, že banky teprve hledají optimální cestu a postup.

Některé banky vycházejí z odvětví podnikání a používají odpovídající koeficienty při výpočtu, s ohledem na specifika jednotlivých profesí v rámci paušálních nákladů.

Naopak jiné banky preferují použití jednotného koeficientu bez ohledu na odvětví podnikání. Je dokonce banka, která při výpočtu pracuje s přirozenými logaritmy a mocninami Eulerova čísla. Na výsledek to má sice minimální vliv, ale postup je bezesporu vysoce sofistikovaný.

Jak dlouho musím podnikat?

Obecně se považuje za minimum 12 měsíců a celé uzavřené daňové období. Tzn. Pokud jste začali podnikat třeba v únoru loňského roku, tak o hypotéku můžete u některých banky žádat až začátkem příštího roku. Existuje však i banka, která vám umožní žádat o hypotéku už po 6 měsících podnikání. Ještě jiná situace je, pokud přecházíte ze zaměstnání na živnostenský list. Pokud i nadále fakturujete stejnému zaměstnavateli, kde jste byly dříve zaměstnaní, dá se vyjednat i kratší doba podnikání.

Požadované podklady

  • Výpisy z účtu za poslední 3-12 měsíců (podle banky)
  • Výpis z účtu, ze kterého je placena paušální daň
  • Čestné prohlášení o výši příjmu (některé banky)
  • Čestné prohlášení o aktuální výši závazků vůči orgánům státní správy a zdravot. pojišťovnám po lhůtě splatnosti (některé banky)

Závěr

Paušální daň, přináší živnostníkům výhodu v jednodušším daňovém vyrovnání. Osvobození od povinnosti podávat daňová přiznání však může přinést komplikace při žádosti o hypoteční úvěr. Banky se snaží adaptovat a vyvinuly nové metody posuzování úvěruschopnosti pro klienty v režimu paušální daně. Přesto je důležité individuálně přistupovat k doložení příjmů a porozumět specifikám jednotlivých bankovních postupů při schvalování hypoték. A i tady platí, že se nemusíte bát a nemusíte na to být sami. Stačí, když mě kontaktujete a já Vám velmi rád pomohu dosáhnout hypotéky a vašeho vysněného bydlení. Kontaktovat mě můžete ZDE. Nebo mi můžete rovnou vyplnit dotazník níže.

Nejčastější otázky FaQ

Jaký je hlavní benefit paušální daně pro živnostníky?

Hlavní výhodou paušální daně je osvobození od povinnosti podávat daňová přiznání. Živnostníci se tak vyhýbají složité administrativě spojené s tradičním daňovým vyúčtováním.

Může živnostník v režimu paušální daně žádat o hypoteční úvěr?

Ano, možnost využívání paušální daně není překážkou pro získání hypotečního úvěru. Banky vytvořily nové postupy pro posuzování úvěruschopnosti klientů v tomto daňovém režimu.

Jak doloží živnostník příjmy při žádosti o hypoteční úvěr v režimu paušální daně?

Především pomocí bankovních výpisů. Přístup bank však může být odlišný – některé vyžadují tři poslední výpisy, zatímco jiné požadují dvanáct. Některé banky také mohou vyžadovat čestné prohlášení klienta o výši jeho příjmů.

Jaké jsou hlavní nástrahy spojené s paušální daní při žádosti o hypoteční úvěr?

Přestože paušální daň ulehčuje daňovou evidenci, může představovat výzvu při doložení příjmů při žádosti o hypotéku. Banky se snaží zajistit důvěryhodnost účtů a mohou vyžadovat další dokumenty k potvrzení finanční situace klienta.

Je možné žádat o hypotéku v režimu paušální daně ihned po zahájení podnikání?

Obecně se považuje za minimum 12 měsíců a celé uzavřené daňové období. Některé banky však umožňují žádost o hypotéku už po 6 měsících podnikání, ale tato možnost se může lišit mezi finančními institucemi.

Jsem hypoteční poradce. Pomáhám lidem splnit si sen o vlastním bydlení. Povězte mi, jaké sny a přání máte. Společně budeme hledat cestu, jak si je splnit.

Průvodce hypotékou

Stáhněte si PDF verzi knihy, která má za cíl podat lidem pomocnou ruku při vyřizování hypotéky. Získejte návod na správný postup při vyřizování hypotéky. Zjistěte, jak dlouho to trvá. Jaké jsou nejčastější problémy při vyřizování. Jakou banku zvolit a proč úroková sazba není nejdůležitější.

K tomu všemu navíc získáte mé know-how za roky působení v oblasti hypoték.